Dział Finansowo-Księgowy

Dział Finansowo-Księgowy

Główna księgowa: Agnieszka Trembowiecka, III piętro, pok. 15A, tel. 94 348 15 53
e-mail: agnieszka.trembowiecka@biblioteka.koszalin.pl

KASA

III piętro, pok. 17, tel. 602 772 670

1. Do podstawowego zakresu działania działu (zgodnie z § 22 Regulaminu Organizacyjnego) w zakresie finansowym należy prowadzenie spraw związanych z planowaniem i analizą realizacji planu finansowego Biblioteki oraz nadzór nad finansami Biblioteki, a w szczególności:
   1. opracowywanie projektu planu finansowego Biblioteki, przedkładanie go w obowiązującym trybie do uchwalenia.
   2. sporządzanie planu finansowego Biblioteki przy współudziale działów merytorycznych.
   3. sporządzanie projektów zmieniających plan finansowy w ciągu roku budżetowego.
   4. analiza realizacji planu finansowego poprzez kontrolę wydatkowania środków.
   5. sporządzanie sprawozdania rocznego z wykonania planu finansowego i przedkładanie go w obowiązującym trybie organizatorowi.
   6. sporządzanie informacji z wykonania planu finansowego za I półrocze i  przedkładanie jej w obowiązującym trybie organizatorowi.
   7. analizowanie rocznych i okresowych sprawozdań finansowych Biblioteki.
   8. analiza i opiniowanie operacji finansowych z punktu widzenia gospodarności.
   9. nadzór nad prawidłowością wydatkowania środków z Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych Biblioteki.
   10. udzielanie instruktażu działom merytorycznym w zakresie procedury przygotowania projektu planu finansowego Biblioteki.
   11. analiza prawidłowości i rzetelności składanych informacji i deklaracji podatkowych, ustalanie podstawy opodatkowania.
   12. prowadzenie analiz kosztowych.
2. Do podstawowych zadań działu w zakresie księgowym należy prowadzenie spraw związanych z realizacją wpływów z opłat i umów cywilnoprawnych, prowadzenie ksiąg rachunkowych, a w szczególności:
   1. prowadzenie ksiąg rachunkowych Biblioteki, z wyszczególnieniem zadań wynikających ze statutu Biblioteki.
   2. ewidencja księgowa przychodów oraz ewidencja i rozliczanie z otrzymanych  dotacji na zadania celowe.
   3. prowadzenie  rejestru  sprzedaży  usług opodatkowanych podatkiem VAT – rozliczanie się w tym zakresie z Urzędem Skarbowym.
   4. sporządzanie dowodów księgowych stanowiących podstawę wypłat wynagrodzeń i zasiłków dla pracowników Biblioteki.
   5. prowadzenie dokumentacji płacowej pracowników.
   6. rozliczanie z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych potrąconych składek od osób fizycznych.
   7. wystawianie zaświadczeń pracownikom o wysokości wynagrodzeń.
   8. ewidencja księgowa kosztów.
   9. prowadzenie ewidencji księgowej wartościowej majątku trwałego stanowiącego własność Biblioteki.
   10. aktualizacja wyceny środków trwałych, naliczenie umorzeń środków trwałych.
   11. obsługa finansowo-księgowa inwestycji i remontów Biblioteki.
   12. rozliczanie lokat terminowych z tytułu należytego wykonania umowy zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych.
   13. obsługa finansowo-księgowa Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
   14. sporządzanie bilansu Biblioteki, rachunku zysku i strat i informacji opisowej oraz wycena poszczególnych składników aktywów i pasywów.
   15. kontrola terminowości wpłat należności, windykacja należności oraz przygotowywanie dokumentacji do egzekucji.
   16. zgłaszanie wierzytelności Biblioteki w stosunku do dłużników w upadłości i likwidacji.
   17. nadzór nad wystawianiem faktur VAT przez Dział Administracyjno-Gospodarczy.